关于2020年市本级财政预算调整方案（草案）的报告
关于2020年市本级财政预算调整方案（草案）的报告
——2020年11月25日在永州市第五届人民代表大会常务委员会
第三十四次会议上
best365体育官网平台局长 艾艳君
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，我向会议报告2020年市本级财政预算调整方案（草案），请予审查。
一、调整原因
根据《预算法》的规定，结合上级资金下达情况及今年以来的收支执行情况，市本级年初财政预算调整的主要原因有：一是中央创新资金管理机制，以新增财政赤字和抗疫特别国债2万亿为重点，建立了资金直达机制，推动新增财政资金直达基层。二是在年初预算中，地方政府债券资金均为预安排，没有明确具体项目。目前，省财政厅已将今年地方政府债券资金下达到市县区，需对具体使用项目予以安排。
二、直达资金情况
截至目前，省财政厅下达市本级各类直达资金4.96亿元。具体是：
（一）特殊转移支付0.65亿元。省里均明确了专门用途，其中：新冠肺炎疫情防控补助1333.86万元，应急物资保障体系建设补助4256.21万元，公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设补助540.08万元，困难群众救助补助200万元，疫情防控重点保障企业贴息资金142.88万元。特殊转移支付资金纳入一般公共预算管理。
（二）纳入直达资金管理的正常转移支付1.66亿元。其中：有专门用途的转移支付0.26亿元，包括企业职工养老保险调整待遇补助2557万元和退役安置补助65.3万元；财力性转移支付1.4亿元，包括均衡性转移支付1.3亿元和一次性财力补助0.1亿元。正常转移支付资金纳入一般公共预算管理。
（三）纳入直达资金管理的新增一般债券资金0.29亿元。安排用于永州市强制隔离戒毒所搬迁建设项目。新增一般债券资金纳入一般公共预算管理。
（四）抗疫特别国债2.36亿元。抗疫特别国债资金利息由中央负担，本金由地方负担。从2025年开始，各地每年按照分配总额的25%偿付本金。抗疫特别国债资金纳入政府性基金预算管理，主要用于支持地方基础设施建设和抗疫相关支出，其中：
1.市疾控中心预防控制中心能力提升项目、市就业服务局创业担保贷款贴息市本级配套等抗疫支出2000万元；
2.零陵机场飞行区道面应急改造项目1.5亿元；
3.二广高速冷水滩上岭桥互通至泉南高速祁阳大忠桥互通连接线（冷水滩段）加宽工程6000万元；
4.市城市生活垃圾处理场（坦塘）A区封场工程600万元。
三、地方政府债券资金情况
（一）总体规模
1.全市情况。2020年，省财政厅下达我市新增债券资金98.3亿元，较上年增加48.546亿元。其中：
（1）新增一般债券资金18.97亿元，较上年减少2.49亿元。指定了具体用途的有：自然村通水泥（沥青）路2.28亿元、乡镇污水管网建设0.86亿元、脱贫攻坚等基础设施补短板4.23亿元、外贷限额3.07亿元、国省干线0.36亿元。
（2）新增专项债券资金79.33亿元，较上年增加51.036亿元。
2.市本级情况。2020年，市本级新增债券资金24.64亿元，较上年增加14.518亿元。其中：
（1）新增一般债券资金2.97亿元，较上年增加0.3亿元。指定了具体用途的有：脱贫攻坚等基础设施补短板0.4亿元、外贷限额1.78亿元。需要说明的是，为便于统计和管理，此项新增一般债券资金包含了上述纳入直达资金管理的新增一般债券资金0.29亿元。
（2）新增专项债券资金21.67亿元，较上年增加14.218亿元。
按照债券资金的核算要求，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，新增专项债券资金纳入政府性基金预算管理。
（二）市本级政府债券资金安排方案
1.新增一般债券安排情况。在编制2020年市本级年初预算时，预安排新增一般债券资金2亿元，已向市五届人大五次会议报告。根据全省发行情况，省财政厅今年实际下达市本级2.97亿元，项目安排情况如下：
（1）市第一幼儿园二期工程建设700万元，年初预算安排700万元，列入债券资金700万元；
（2）市第四中学体育馆建设500万元，年初预算安排500万元，列入债券资金500万元；
（3）生活垃圾填埋库区A区封场工程1000万元；
（4）新能源公交车购置1800万元，年初预算安排2881万元，列入债券资金1800万元；
（5）永州市强制隔离戒毒所搬迁建设2900万元，年初预算安排3500万元，列入债券资金2900万元；
（6）二广高速冷水滩上岭桥互通至泉南高速祁阳大忠桥互通公路连接线（上大公路）建设5000万元；
（7）国外贷款额度1.78亿元，其中，湖南省湘江流域存量垃圾综合治理及固废处理项目1.64亿元，湖南农产品产地安全质量提升工程项目0.14亿元。
2.新增专项债券安排情况。2020年，省财政厅下达市本级专项债券21.67亿元，项目安排情况如下：
（1）永州职院附属医院第二住院大楼项目1.07亿元；
（2）永州火车站站前广场提质改造0.22亿元；
（3）永州国家农业科技园区标准厂房一期工程0.5亿元；
（4）永州市中心医院健康管理中心0.478亿元；
（5）永州市医养康体中心0.73亿元；
（6）滨江新城污水处理厂2.652亿元；
（7）宋家洲片区棚改项目二期3.5亿元；
（8）阳甸安置小区一期项目2亿元；
（9）园林局片区棚户区改造1.52亿元；
（10）湖南省涔天河水库扩建工程灌区项目9亿元。
四、市本级财政预算调整方案（草案）
根据预算法和预算管理相关规定，将上述直达资金和债券资金纳入预算调整方案（草案）。
（一）一般公共预算
1.收入预算调整为64.27亿元，比年初预算增加3.28亿元，其中：
（1）上级补助收入增加2.31亿元。包括纳入直达资金管理的特殊转移支付0.65亿元、正常转移支付1.66亿元。
（2）一般债务收入增加0.97亿元。上级下达一般债券资金2.97亿元，年初预算已列债券资金收入2亿元，实际增加0.97亿元。
2.支出预算调整为64.27亿元，比年初预算增加3.29亿元，其中：
（1）社会保障和就业支出增加0.28亿元；
（2）卫生健康支出增加0.19亿元；
（3）节能环保支出增加1.74亿元；
（4）农林水支出增加0.14亿元；
（5）交通运输支出增加0.5亿元；
（6）金融支出增加0.01亿元；
（7）粮油物资储备支出0.43亿元；
年初预算收支结余118万元，收入调增3.28亿元，支出调增3.29亿元，年终结余18万元。
（二）政府性基金预算
1.收入预算调整为93.01亿元，比年初预算增加24.03亿元，其中：
（1）上级补助收入增加2.36亿元。即抗疫特别国债2.36亿元。
（2）专项债务收入增加21.67亿元。即新增专项债券21.67亿元。
2.支出预算调整为93.01亿元，比年初预算增加24.03亿元，其中：
（1）特别抗疫国债2.36亿元，按照上级有关文件已列相关支出，相应调增政府性基金预算支出2.36亿元。
（2）新增专项债券21.67亿元，按照上级有关文件已列相关支出，相应调增政府性基金预算支出21.67亿元。
政府性基金预算调整后，收入总计为93.01亿元，支出总计为93.01亿元，预算收支平衡。
五、完成全年财政预算的措施
面对当前复杂严峻的财政经济形势，我们将深入学习贯彻习近平总书记考察湖南时的重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，科学研判形势，坚定信心定力，力争年度目标任务有更好的结果。
（一）全力抓好收入组织。聚焦目标任务，坚持依法规范组织收入原则不动摇，依托财税综合信息共享平台做好分析预测和统筹调度，织密协税护税工作网络，抓好重点税源、重点行业的征管，集中整治重点行业税收流失问题，严防跑冒滴漏。充分调动发挥市区两级的积极性，以“稳定存量、调整增量”为原则，加强中心城区属地征收，打牢税收增收基础。强化基金收支管理，切实做好土地文章，加快征拆、规划、招商，实行净地出让、精准出让和预期出让，坚决完成年初土地出让收入目标任务。
（二）切实保障重点支出。按照中央、省里要求，贯彻落实更加积极有为的财政政策，加大对重点领域、重点项目的保障力度，统筹做好“六稳”“六保”工作，为全市经济社会发展提供有力支撑。严格预算执行，全面落实“六个严禁”“四项机制”要求，坚持无预算不支出，强化预算刚性约束。牢固树立“过紧日子”思想，以收定支、量力而行、有保有压，进一步压减一般性支出，优化支出结构。加强库款管理，确保库款保障率达到省定以上水平，严防支付风险。
（三）坚决防范债务风险。坚持“防化结合、以化为主”，绷紧防范化解重大风险这根弦不放松。加强调度通报，督促县区加快化债进度。实行“开大前门”和“严堵后门”相结合，管好、用好专项债券，抓紧谋划储备2021年专项债项目，加速平台公司整合转型，积极争取将有资产、有收益、能覆盖的非隐性债务转性，确保存量关注类债务做到只减不增，坚决打赢防范化解政府性债务风险这场硬仗。
（四）全面加强财政管理。深入学习贯彻预算法实施条例，着力抓好学习培训，着力推进预算管理改革，严格实行零基预算、法治预算、透明预算，把法治意识贯穿预算编制、执行、决算和监督全过程。全面实施预算绩效管理，引导和规范社会第三方机构参与预算绩效评价，加强评价结果应用，做到“花钱必问效、无效必问责”。按照中央直达资金管理要求，强化监控、全面跟踪，确保财政资金用到最急需的领域。坚持“资金跟着项目走”原则，抓好专项债券资金管理，推动项目尽快形成实物工作量，加快形成实际支出。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年我市财政运行面对的困难和挑战前所未有，今年的财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大常委会的监督指导下，坚定信心、砥砺前行，努力完成全年财政预算，促进全市经济社会高质量发展。
湘公网安备 43110302000125号